投资项目管理办法

第一章总则

第一条为规范公司的项目投资决策及管理程序，完善公司内部项目投资决策机制，规范项目实施的管理流程，有效防范投资风险，提高项目实施的可控性，规避投资风险，提高运营质量，根据《公司章程》的规定，特制定本管理办法

第二条本管理办法所称投资项目是指公司为获取未来收益，而进行的公司内部项目建设投资活动。

第三条公司投资项目主要包括：固定资产构建项目（含生产、技术研发、办公设施的购买、改造、出售）、基建投资项目（含土地购置、基础设施建设及改造、装修）等。

第四条项目投资决策和管理的基本原则：

（一）公司的投资项目应遵守国家的法律法规，符合国家的产业政策；

（二）公司的投资项目应符合公司的发展战略，坚持以市场为导向，突出公司主营业务；

（三）公司的投资项目必须与资产结构相适应，规模适度，量力而行；

（四）严格执行项目投资决策程序，科学决策，规范管理，控制风险；

（五）严格按照项目管理的规范和流程实施项目，责任明确，保证效果。

第五条本管理办法适用于河南金丹乳酸科技股份有限公司及下属各职能部门、各级分/子公司

公司及各下属单位是项目投资和管理的责任主体，一切投资和项目管理均应遵照本管理办法执行。

第二章组织与职责

第六条总经理、总经理办公会、董事长、董事会、股东大会是公司项目投资的决策机构，根据《公司章程》和本管理办法第四章规定的权限履行投资决策职能。

第七条经公司各级决策机构批准的投资项目应按计划实施执行，公司总经理对公司及下属单位的项目实施负总体责任。

各系统、（分）子公司可以根据经营需要提出项目立项申请，是项目实施的责任主体，其分管领导和总经理是项目实施的直接责任人。

第八条根据项目评审工作需要，财务部、审计部、监事会和项目提出单位等与评审项目有关的负责人及工作人员可以列席参加投资项目可行性论证的总经理办公会议。

第九条公司下设的工程管理部负责公司项目管理工作

第十条财务部负责或协助项目责任主体进行各类项目的财务可行性评价，负责已批准实施的项目的资金筹措、财务核算、账务管理、经济效益评价等工作。

财务部应对各项目统一编列项目名称及编号，并按项目分别建立台账，对项目的预算、收支进行核算，监控各项目财务状况。

第十一条审计部负责实施投资项目的专项审计。

第三章项目投资立项与论证

第十二条公司投资项目管理实行预算管理制度。拟投资项目原则上须纳入公司年度投资预算，根据公司全面预算管理的相关规定履行投资预算审批程序。

公司及下属单位在年度投资预算外单独提出的拟投资项目经系统分管领导/（分）子公司总经理同意后，按照本管理办法的规定单独履行投资项目立项和审批程序。

第十三条各系统、（分）子公司等项目投资主体拟申报立项的项目要符合国家产业政策、公司整体发展战略和各单位经营管理的需要，能够通过项目的实施降本提效，项目有良好的收益预期。

技术系统应组织项目投资主体、财务部、审计部及其他相关专业部门对拟投资项目进行论证评审，由项目投资主体形成可行性研究报告后向公司工程管理部提出立项申请。

第十四条项目投资主体申请立项时应提交项目建议书、调研报告、可行性研究报告等立项申请文件。

第十五条对于符合公司整体发展规划、具备实施条件、预期收益或效果良好、立项材料完整的项目，经认真、客观论证后由工程管理部形成提案，提交总经理（办公会）审议。

第十六条对于符合公司发展规划、项目实施已具备条件、预期投资收益较好，但项目相关材料欠完整、实施方案有待完善的拟投资项目，经认真、客观论证后可将项目退回申请人，说明原因并附修订、完善意见。

第十七条根据需要，论证评审工作可聘请技术、财务、能源、环保、生产、法律、管理等方面专家组成评审委员会或委托中介机构进行，对项目技术、经济、法律、管理等重大问题广泛征求意见。